経営者保証とは？社長が借入前に知るべきリスクと外し方

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経営者保証とは？

経営者保証とは、会社（法人）が金融機関から借入をする際に、社長個人が「連帯保証人」となる仕組みです。会社が返済できなくなった場合、社長個人が会社の借金を返済する義務を負います。

本来、会社と個人は別の存在です。会社が倒れても、社長個人の財産までは取られない——これが法人化のメリットの一つのはずです。ところが経営者保証をつけると、会社の借金が、実質的に社長個人の借金にもなってしまうのです。中小企業の融資では長く当たり前とされてきましたが、その重さを理解しておくことがとても大切です。

経営者保証のリスク

経営者保証には、見過ごせないリスクがあります。万一のときに、どんなことが起こり得るのかを知っておきましょう。

特に深刻なのが、事業の再挑戦や承継への影響です。一度の失敗で個人まで破綻すると、再びチャレンジするのが難しくなります。また、後継者が「保証を背負うのは嫌だ」と承継をためらうケースも少なくありません。経営者保証は、会社の未来にも関わる重要な問題なのです。

「経営者保証ガイドライン」を知っておこう

経営者保証について考えるうえで、ぜひ知っておきたいのが「経営者保証に関するガイドライン」です。これは、経営者保証に依存しない融資を広げるために作られた、自主的なルールのような取り決めです。

このガイドラインでは、一定の条件を満たす会社について、経営者保証なしで融資を受けたり、既存の保証を見直したりできる方向性が示されています。法的な強制力があるわけではありませんが、金融機関もこの考え方に沿った対応を進めてきています。「保証は当たり前」という時代から、「条件が整えば外せる」時代へと、流れは確実に変わってきているのです。

また、万一会社が立ち行かなくなった場合でも、誠実に対応すれば、再起のために一定の生活基盤を残せるよう配慮される仕組みも整えられてきています。経営者が過度に個人破綻に追い込まれないようにする——そんな考え方が広がっているのです。

経営者保証を「外す」ための条件

近年は、経営者保証に頼らない融資を促す流れが進んでいます。一定の条件を満たせば、保証なしで借りられたり、既存の保証を外せたりする可能性があります。一般に重視されるのは、次のような点です。

これから借入する社長が意識すべきこと

経営者保証と上手に付き合うために、これから借入を考える社長は次の点を意識しましょう。

• 保証の有無や条件を、署名前に必ず確認する
• 会社と個人のお金を、普段からきっちり分ける
• 財務を健全に保ち、自己資本を厚くする
• 金融機関に決算や経営状況を適切に開示する
• 保証を外せないか、金融機関に相談してみる

【具体例】保証なし融資を実現したY社

Y社の社長は、長年、借入のたびに経営者保証を求められ、「会社の借金＝自分の借金」という重圧を感じていました。そこで、会社と個人の口座をきっちり分け、利益を内部留保に回して財務を改善。決算内容も金融機関に丁寧に開示するようにしました。

数年かけて財務体質が改善した結果、金融機関から経営者保証なしの融資を受けられるようになりました。「公私を分けて財務を整えることが、結局は自分自身を守ることにつながった」とY社の社長は話します。

よくある質問（FAQ）