2026.06.16

資金繰り表が続かない会社のための簡単な作り方

経営たぬき

「資金繰り表が大事なのはわかっているけど、続かない」——そんな声をよく聞きます。実は、続かない原因は「作り方が複雑すぎる」こと。資金繰り表は、シンプルでいいのです。続けられる形にすれば、誰でも管理できます。この記事では、資金繰り表が続かない会社のための、簡単な作り方を、ゼロからやさしく解説します。

🦝

たぬき先生

資金繰り表が続かないのは、君が怠け者だからじゃない。たいてい、最初から完璧に作ろうとして、複雑になりすぎているんだ。シンプルにすれば、ちゃんと続くよ。

🧑‍💼

社長

何度か作ってみたんですが、項目が多くて面倒で…。いつも途中でやめてしまうんです。

― この記事でわかること ―

資金繰り表が続かない理由
シンプルな資金繰り表の作り方
続けるための工夫
慣れてきたらやること

枕

資金繰り表が「続かない理由」

資金繰り表が続かないのには、はっきりした理由があります。多くの場合、最初から完璧で細かい表を作ろうとして、手間がかかりすぎることが原因です。

項目を細かく分けすぎたり、すべての取引を正確に入力しようとしたりすると、作るだけで疲れてしまいます。続けることが目的なのに、作り込むことが目的になってしまうのです。資金繰り表は、経営判断に使えればいい道具。だから、まずは「ざっくり・シンプル」に作って、続けることを最優先にしましょう。

💡 POINT：完璧な月1回より、ざっくり毎月

細かく正確だけど続かない表より、ざっくりでも毎月続く表のほうが、ずっと役に立ちます。続けられることが、何よりの価値。完璧主義を手放すことが、続けるコツです。

そもそも、なぜ資金繰り表が必要なのか

作り方の前に、「なぜ続けてまで作る必要があるのか」を確認しておきましょう。目的がはっきりすると、続けるモチベーションも保ちやすくなります。

会社が倒れる最大の理由は、赤字ではなく「お金が尽きること（資金ショート）」です。そして、資金ショートはお金の流れを先読みしていれば、ほとんど防げるもの。その「先読み」を可能にするのが、資金繰り表なのです。

利益が出ていても、入金より支払いが先に来れば、一時的に現金が足りなくなることがあります。損益計算書（利益）だけ見ていては、この危険に気づけません。資金繰り表で「いつ・いくら現金があるか」を追うからこそ、ピンチを前もって察知できるのです。つまり、資金繰り表は会社を倒産から守るための、いちばん身近な道具。だからこそ、続ける価値があります。

💡 POINT：続ける目的は「会社を守る」こと

資金繰り表は、面倒な事務作業ではありません。会社と、社員と、自分の生活を守るための備えです。この目的を忘れなければ、続けるための踏ん張りもききます。

シンプルな資金繰り表の作り方

では、続けられるシンプルな資金繰り表を作ってみましょう。必要なのは、たった4つの行だけです。

項目	内容
① 月初の現金残高	その月の始めにある現金
② 入金	その月に入ってくるお金の合計
③ 出金	その月に出ていくお金の合計
④ 月末の現金残高	①＋②−③で計算

たったこれだけです。「月初残高＋入金−出金＝月末残高」。この月末残高が、翌月の月初残高になります。これを3か月先まで並べるだけで、立派な資金繰り表になります。エクセルでも、手書きのノートでも構いません。まずはこのシンプルな形から始めましょう。

STEP 1

今の現金残高を書く

すべての口座の現金を合計し、今月の「月初残高」とします。これが出発点です。

STEP 2

入金と出金をざっくり書く

その月に入る見込みのお金と、出ていく見込みのお金を、それぞれ合計でざっくり書きます。細かく分けなくてOKです。

STEP 3

月末残高を計算する

「月初残高＋入金−出金」で月末残高を出します。これを3か月先まで繰り返すだけで完成です。

🦝

たぬき先生

最初は入金も出金も「だいたいの合計」でいい。正確さより、お金の流れの“大きな絵”をつかむことが大事。慣れてきたら、少しずつ細かくしていけばいいんだ。

続けるための工夫

シンプルにしたうえで、さらに続けやすくする工夫を取り入れましょう。

更新する「曜日・日にち」を決めて習慣化する
会計ソフトや銀行アプリで、残高確認をラクにする
最初は3か月先まで。慣れたら期間を延ばす
正確さより「続けること」を優先する
カレンダーやリマインダーで、更新を忘れない工夫をする

⚠️ 完璧を目指して挫折しない

「1円まで正確に」「すべての取引を細かく」とやると、必ず続かなくなります。多少ズレていても、大きな流れがつかめれば十分。完璧を目指すより、ゆるく長く続けることを大切にしましょう。

慣れてきたらやること

シンプルな資金繰り表に慣れてきたら、少しずつレベルアップしていきましょう。

たとえば、入金を「売上の回収」「借入」などに分けたり、出金を「仕入れ」「人件費」「返済」などに分けたりすると、お金の流れがより詳しく見えてきます。また、予定と実績を並べて、ズレを確認するようにすると、予測の精度が上がります。ただし、これらは「続けられるようになってから」でOK。まずはシンプルな形を習慣にすることが、何よりの第一歩です。

✅ 小さく始めて、長く続ける

資金繰り表は、立派なものを一度作るより、ざっくりしたものを毎月続けるほうが何倍も役立ちます。小さく始めて、無理なく続け、慣れたら少しずつ育てる。これが、資金繰り表と長く付き合うコツです。